3.1.1 Wijzigingen
0 Bestuur en ondersteuning | Begroting voor NJR | Wijziging | Begroting na NJR | |
|---|---|---|---|---|
2020 | 2020 | N/V | 2020 | |
Lasten | 38.020 | 2.069 | N | 40.089 |
Baten | -208.026 | -4.031 | V | -212.057 |
Saldo van baten en lasten | -170.006 | -1.961 | V | -171.968 |
Bedragen x 1.000 euro | ||||
0 Bestuur en ondersteuning | Taakveld | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
LASTEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Bijdrage verduurzamen vastgoed | 0.3 | 48 | N | 48 | N | 48 | N | 48 | N |
2. Plan van aanpak grond-/vastgoedbeleid 2020 | 0.3 | 50 | N | ||||||
3. Dienstverlening voor ODT Stadhuis | 0.3 | 31 | N | 31 | N | 31 | N | 31 | N |
4. Diverse mutaties personeelsbegroting | 0.4 | 547 | N | -38 | V | -38 | V | -38 | V |
5. Meicirculaire 2020 gemeentefonds | 0.8 | 235 | N | -4.060 | V | -3.691 | V | -3.724 | V |
6. Sportakkoord 2020 en 2021 | 0.8 | -40 | V | -40 | V | ||||
7. Overige mutaties | 2 | N | -4 | V | -3 | V | -3 | V | |
Diverse bijstellingen | |||||||||
8. Afschrijvingslasten panden in verhuurde status | 0.3 | 306 | N | 306 | N | 306 | N | 306 | N |
9. Verkoop gronden | 0.3 | 162 | N | ||||||
10. Grondtransacties Bedrijvenpark Twente | 0.3 | 539 | N | ||||||
11. Huisvesting sociale wijkteams | 0.4 | 262 | N | ||||||
12. Invulling bedrijfsvoeringstaakstelling | 0.4 | 280 | N | 180 | N | 180 | N | 180 | N |
13. Invulling taakstelling uitbreiding functieboek | 0.4 | 323 | N | ||||||
14. Besparingsverlies taakstelling uitbreiding functieboek | 0.4 | 260 | N | ||||||
15. Vitaliteit | 0.4 | 60 | N | ||||||
16. Project inburgering - meicirculaire 2020 | 0.4 | -478 | V | ||||||
17. Beschermd wonen - meicirculaire 2020 | 0.8 | -517 | V | ||||||
Totaal mutaties lasten | 2.069 | N | -3.577 | V | -3.167 | V | -3.200 | V | |
BATEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Bijdrage verduurzamen vastgoed | 0.3 | -48 | V | -48 | V | -48 | V | -48 | V |
2. Plan van aanpak grond-/vastgoedbeleid 2020 | 0.3 | -50 | V | ||||||
3. Dienstverlening voor ODT Stadhuis | 0.3 | -31 | V | -31 | V | -31 | V | -31 | V |
18. Verkoop vm schoolgebouw De Heemde | 0.4 | -140 | V | ||||||
4. Diverse mutaties personeelsbegroting | 0.4 | -585 | V | ||||||
5. Meicirculaire 2020 gemeentefonds | 0.7 | -2.465 | V | 2.103 | N | 971 | N | 1.577 | N |
7. Overige mutaties | -2 | V | |||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
9. Verkoop gronden | 0.3 | -190 | V | ||||||
10. Grondtransacties Bedrijvenpark Twente | 0.3 | -365 | V | ||||||
19. Herziening erfpachtcanon Urenco | 0.3 | 90 | N | 90 | N | 90 | N | 90 | N |
20. OZB niet-woningen | 0.62 | -600 | V | -650 | V | -650 | V | -650 | V |
21. Coronacrisis - opbrengsten parkeren | 0.63 | 355 | N | ||||||
Totaal mutaties baten | -4.031 | V | 1.464 | N | 332 | N | 938 | N | |
Wijziging saldo van baten en lasten | -1.961 | V | -2.113 | V | -2.835 | V | -2.262 | V | |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Bijdrage verduurzamen vastgoed
De investeringen in duurzaamheidsmaatregelen in diverse panden worden deels gedekt uit de besparing op de energiekosten. Deze kostenbesparing wordt bij de gebruiker in rekening gebracht.
2. Plan van aanpak grond-/vastgoedbeleid 2020 (BW-7814 )
Voor het plan van aanpak grond- en vastgoedbeleid zijn middelen beschikbaar gesteld. Dekking hiervan komt voor 50.000 euro uit incidentele verkoopresultaten.
3. Dienstverlening voor Omgevingsdienst Twente Stadhuis
Voor de ondersteuning op het gebied van bedrijfsvoering verricht gemeente Almelo werkzaamheden voor de Omgevingsdienst Twente. Hiervan heeft 31.000 euro betrekking op Facilitaire zaken.
Voor de gemaakte kosten ontvangt de gemeente Almelo een vergoeding van de Omgevingsdienst Twente. Derhalve budgetneutraal.
4. Diverse mutaties personeelsbegroting
Per 1 januari 2020 is de wet verplichte geestelijke gezondheidszorg (WVGGZ) (BW-7293 en BW-7495 ) in werking getreden. Voor de uitvoering hiervan wordt de formatie opgehoogd met 0,25 fte.
Verder worden interne personeelslasten voor de bedrijfsvoering toegerekend aan het programma Omgevingswet .
Tot slot worden detacheringsinkomsten en zwangerschapsuitkeringen ingezet ter dekking van de kosten van vervanging.
5. Meicirculaire 2020 gemeentefonds
De meicirculaire 2020 van het gemeentefonds is verwerkt in de begroting. De integratie-uitkering Beschermd wonen wordt vanaf 2021 structureel verlaagd vanwege de openstelling van de Wet langdurige zorg (WLZ) voor cliënten met een psychische stoornis. Cliënten met een psychische stoornis die een WLZ-indicatie krijgen, ontvangen vanaf 2021 de zorg vanuit de WLZ in plaats van de Wmo. De verlaging van de integratie-uitkering is nog niet verrekend met de budgetten van beschermd wonen.
6. Sportakkoord 2020 en 2021 (BW-7692 )
Voor de uitvoering van een lokaal sportakkoord heeft het Rijk voor 2020 en 2021 middelen beschikbaar gesteld. De hiervoor gereserveerde middelen worden in 2020 en 2021 gedoteerd aan de reserve overlopende werken.
Diverse bijstellingen
8. Afschrijvingslasten panden in verhuurde status
Bij controle van de jaarverantwoording 2019 is door de accountant een opmerking gemaakt over ten onrechte niet verwerkte afschrijvingen bij panden in verhuurde status. Dit wordt gerepareerd in deze najaarsrapportage.
9. Verkoop gronden
De gemeente heeft gronden verkocht voor 190.000 euro. Na aftrek van bijbehorende boekwaarde en kosten van in totaal 162.000 euro resteert er een verkoopresultaat van 28.000.
10. Grondtransacties Bedrijvenpark Twente (BW-7676 )
In het verleden is er met een partij een exploitatieovereenkomst gesloten. Een onderdeel van deze
overeenkomst is het corrigeren van de eigendomssituaties na realisatie van de bedrijfsgebouwen. Uitvoering van deze grondtransacties leidt tot een incidenteel nadeel van 174.000 euro.
11. Huisvesting sociale wijkteams (BW-7405 )
Het college heeft besloten de integrale wijkgerichte toegang in het sociaal domein te implementeren in de hele stad. Middels dit besluit zijn de 6 wijklocaties en de noodzakelijke aanpassingen
vastgesteld om wijkgericht te gaan werken per 1 maart 2020. In 2020 is er sprake van dubbele huisvestingslasten.
12. Invulling bedrijfsvoeringstaakstelling
De bedrijfsvoeringstaakstelling is structureel ingevuld door een aantal inhuurbudgetten op hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning en 6 Sociaal domein te verlagen. Daarnaast worden de restant middelen in de reserve overlopende werken van het project "Loket registratie niet-ingezetene" aangewend om een incidenteel deel van de taakstelling af te dekken in 2020.
13. Invulling taakstelling uitbreiding functieboek
De restant middelen in de reserve overlopende werken van het voormalig sociaal flankerend beleid 2013-2019 worden ingezet om de taakstelling incidenteel gedeeltelijk af te dekken.
14. Besparingsverlies taakstelling uitbreiding functieboek
De taakstelling uitbreiding functieboek wordt voor 260.000 euro niet ingevuld in 2020. Het zogenoemde besparingsverlies wordt ten laste van de algemene middelen gebracht.
15. Vitaliteit
Na een succesvolle pilot bij het Klant Contact Centrum is besloten vitaliteit gemeentebreed door te voeren, waarbij wordt ingezet op gezondheid, beleef- en werkklimaat en ontwikkeling.
16. Projecten inburgering - o.a. meicirculaire 2020
Project Inburgeringswet
In de meicirculaire 2019 en 2020 van het gemeentefonds hebben wij middelen ontvangen voor de invoering van Inburgeringswet. Voor de gemeente Almelo gaat het om een bedrag van in totaal 473.000 euro. waarvan 170.000 euro al via de slotrapportage 2019 was overgeheveld naar de begroting 2020. Voor de inzet van deze middelen wordt een meerjarig incidenteel project ingesteld. Hiertoe wordt in 2020 zowel 473.000 euro gedoteerd als onttrokken aan de reserve overlopende werken.
Project pilot veranderopgave inburgering (BW-7500 )
In de meicirculaire 2020 hebben we 175.000 euro ontvangen voor het pilotprogramma Veranderopgave inburgering. Voor de inzet van deze middelen wordt een meerjarig incidenteel project ingesteld. Hiertoe wordt in 2020 zowel 175.000 euro gedoteerd als onttrokken aan de reserve overlopende werken.
17. Beschermd wonen - meicirculaire 2020
In de meicirculaire 2020 van het gemeentefonds is een bedrag gereserveerd voor beschermd wonen. Dit bedrag is toegevoegd aan het onderdeel beschermd wonen op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein. De mutatie is per saldo neutraal.
18. Verkoop vm schoolgebouw De Heemde (RAAD-6126 )
Het voormalige schoolgebouw De Heemde – H.R. Holstlaan is verkocht voor de herontwikkeling van het gebouw tot 8 koopappartementen.
19. Herziening erfpachtcanon Urenco (BW-7763 )
De gemeente heeft bij B&W besluit van 25 juli 1994 besloten tot uitgifte van grond aan Urenco. Op basis van de bij dat besluit behorende voorwaarden dient de rente eens in de 25 jaar te worden herzien.
20. Onroerende zaakbelasting (OZB)
De prognose voor de OZB-inkomsten is voor niet-woningen naar boven bijgesteld. Er worden meer inkomsten gegenereerd als gevolg van areaaluitbreiding enerzijds en positieve marktontwikkelingen die de WOZ-waarden doen stijgen anderzijds.
21. Coronacrisis - opbrengsten parkeren
De parkeeropbrengsten blijven over 2020 naar verwachting fors achter als gevolg van de coronacrisis. In de voorjaarsrapportage is al een nadeel van 475.000 euro gemeld. Via deze rapportage stellen we voor de begroting nog eens met 355.000 euro naar beneden bij te stellen. In de parkeergarages zien we een grote daling van de opbrengsten, met name in de maanden maart, april en mei. Maar ook vanaf juni verwachten we dit jaar een lagere opbrengst. Ook de opbrengsten van vergunningen en tegoedkaarten blijven achter.
Mutaties Reserves | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Reserves | Taakveld | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||||
STORTINGEN RESERVES | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
A. Professionaliseren accountmanagement en ondernemersloket | 0.10 | 650 | N | ||||||
B. Kansrijke start - bijdrage 2020 | 0.10 | 36 | N | ||||||
C. Meicirculaire 2020 gemeentefonds | 0.10 | 349 | N | ||||||
D. Sportakkoord 2020 en 2021 | 0.10 | 40 | N | 40 | N | ||||
E. Verkoop vm schoolgebouw De Heemde | 0.10 | 140 | N | ||||||
F. Vaststelling subsidies 2017 en 2018 | 0.10 | 130 | N | ||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
G. Projecten inburgering - o.a. meicirculaire 2020 | 0.10 | 648 | N | ||||||
H. Restant middelen 2019 LVB+ Jeugd | 0.10 | 100 | N | ||||||
Totaal mutaties stortingen reserves | 2.093 | N | 40 | N | 0 | N | 0 | N | |
ONTTREKKINGEN RESERVES | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
A. Professionaliseren accountmanagement en ondernemersloket | 0.10 | -650 | V | ||||||
B. Kansrijke start - bijdrage 2020 | 0.10 | -36 | V | ||||||
C. Meicirculaire 2020 gemeentefonds | 0.10 | -349 | V | ||||||
D. Sportakkoord 2020 en 2021 | 0.10 | -80 | V | ||||||
I. Decembercirculaire 2019 gemeentefonds - JVW 2019 | 0.10 | -310 | V | ||||||
J. Groot onderhoud wegen - JVW 2019 | 0.10 | -600 | V | ||||||
K. Programmamiddelen 2020 | 0.10 | -500 | V | ||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
G. Projecten inburgering | 0.10 | -648 | V | ||||||
H. Restant middelen 2019 LVB 18+ | 0.10 | -100 | V | ||||||
L. Bijstelling reserve centrum spaarfonds | 0.10 | 148 | N | ||||||
M. Invulling bedrijfsvoeringstaakstelling | 0.10 | -121 | V | ||||||
N. Invulling taakstelling uitbreiding functieboek | 0.10 | -323 | V | ||||||
Totaal mutaties onttrekkingen reserves | -3.569 | V | 0 | N | 0 | N | 0 | N | |
Wijziging saldo reserves | -1.475 | V | 40 | N | 0 | N | 0 | N | |
Bedragen x 1.000 euro |
Verzamelbesluit / financiële rechtmatighei d
A. Professionaliseren accountmanagement en ondernemersloket (BW-7530 & BW-7158 )
Voor het professionaliseren van het accountmanagement en het ondernemersloket wordt voor de periode 2020 - 2022 650.000 euro beschikbaar gesteld uit het programmabudget Economie en Participatie. Hiertoe wordt in deze najaarsrapportage zowel 650.000 euro gedoteerd als onttrokken aan de reserve overlopende werken.
B. Kansrijke start in Almelo - bijdrage 2020 (BW-6873 )
De raad heeft tijdens de begrotingsbehandeling 2019 een motie over "Kansrijke Start" aangenomen. Het budget voor de regeling komt uit de onderbesteding van de 'Klijnsma-middelen voor kinderen' voor de jaren 2017 en 2018.
C. Meicirculaire 2020 Gemeentefonds
De financiële afwikkeling van combinatiefunctionarissen verloopt via de reserve overlopende werken (zie hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie).
D. Sportakkoord 2020 en 2021 (BW-7692 )
Voor de uitvoering van een lokaal sportakkoord heeft het Rijk voor 2020 en 2021 middelen beschikbaar gesteld. Hiertoe wordt in 2020 en 2021 40.000 euro gedoteerd in 2020 80.000 euro onttrokken aan de reserve overlopende werken.
E. Verkoop voormalig schoolgebouw De Heemde (BW-7820 )
Het verkoopresultaat van 140.000 euro wordt gestort in de algemene reserve.
F. Vaststelling subsidies 2017 en 2018 (BW-7788)
De subsidieverlening 2017 en 2018 van diverse instellingen zijn vastgesteld. De terug te vorderen bedragen worden gestort in de algemene reserve.
I. Decembercirculaire 2019 gemeentefonds - JVW 2019
Bij de resultaatbestemming van de jaarverantwoording 2019 zijn middelen uit de decembercirculaire 2019 gestort in de reserve overlopende werken. Voor de middelen van duurzaamheid en ruimtelijke adaptatie zijn meerjarige incidentele projecten ingesteld. Hiertoe wordt voor 310.000 euro onttrokken aan de reserve overlopende werken.
J. Groot onderhoud wegen - JVW 2019
Bij de resultaatbestemming van de jaarverantwoording 2019 zijn middelen gestort in de reserve overlopende voor groot onderhoud wegen. Hiervoor is een project ingesteld. Hiertoe wordt in 2020 600.000 euro onttrokken aan de reserve overlopende werken.
K. Programmamiddelen 2020
In de begroting 2020 zijn er middelen beschikbaar gesteld ten behoeve van de programma's Binnenstad en Duurzaamheid. Voor de inzet van deze middelen zijn meerjarige incidentele projecten ingesteld. Hiertoe wordt in deze najaarsrapportage 500.000 euro onttrokken aan de reserve overlopende werken.
Diverse bijstellingen
G. Projecten inburgering
Voor de incidentele Rijksbijdragen voor invoering van de nieuwe wet Inburgering per 1 juli 2021 worden twee meerjarig incidentele projecten ingesteld. Hiertoe wordt 648.000 euro gestort en onttrokken aan de reserve overlopende werken (zie hoofdtaakveld 6 Sociaal domein).
H. Restant middelen 2019 LVB 18+
De restant middelen 2019 van LVB 18+ zijn bij de jaarverantwoording 2019 gestort in de algemene reserve. De storting had moeten plaatsvinden in de reserve centrumgemeentetaken bw en mo. Dit wordt in deze najaarsrapportage rechtgetrokken.
L. Bijstelling reserve centrumspaarfonds
In de programmabegroting 2020 is rekening gehouden met een onttrekking uit de reserve centrumspaarfonds van 2,176 miljoen euro. Het werkelijke saldo van deze reserve is 148.000 euro lager.
M. Invulling bedrijfsvoeringstaakstelling
De restant middelen in de reserve overlopende werken van het project "Loket registratie niet-ingezetene" worden ingezet om de taakstelling incidenteel af te dekken.
N. Invulling taakstelling uitbreiding functieboek
De restant middelen in de reserve overlopende werken van het voormalig sociaal flankerend beleid 2011-2019 worden ingezet om de taakstelling incidenteel gedeeltelijk af te dekken.